Dịch Vụ Quyết Toán Thuế là giải pháp then chốt giúp doanh nghiệp rà soát hồ sơ sổ sách, đảm bảo tính tuân thủ trước khi thanh kiểm tra. Theo Tổng cục Thuế, hơn 80% doanh nghiệp bị truy thu do sai sót hồ sơ kê khai và thiếu chứng từ hợp lệ.
Việc hiểu rõ Circular 80/2021/TT-BTC and Tax Administration Law No. 38/2019/QH14 là điều kiện tiên quyết để thực hiện quyết toán chính xác. Thiếu sự hỗ trợ từ chuyên gia am hiểu nghiệp vụ dễ dẫn đến mất cân đối chi phí và thiệt hại tài chính.
Dưới đây là cẩm nang chi tiết giúp bạn nắm vững mọi khía cạnh về quy trình thanh kiểm tra thuế hiện nay. Hãy cùng khám phá để bảo vệ quyền lợi hợp pháp của doanh nghiệp bạn ngay hôm nay.
Dịch vụ quyết toán thuế và bối cảnh pháp lý hiện nay
Trong nền kinh tế số, quản lý thuế đang dần chuyển sang hình thức điện tử hóa với sự giám sát chặt chẽ từ hệ thống AI. Dịch Vụ Quyết Toán Thuế không còn đơn thuần là nộp tờ khai mà là quy trình thẩm định rủi ro tài chính.
Căn cứ pháp lý quan trọng cần lưu ý
Doanh nghiệp cần đặc biệt chú ý đến các văn bản pháp luật hiện hành để tránh những sai phạm đáng tiếc:
- Law on Tax Administration No. 38/2019/QH14: Quy định chung về quản lý, thời hạn nộp hồ sơ và quyền hạn của cơ quan thuế.
- Thông tư 80/2021/TT-BTC: Hướng dẫn chi tiết việc khai, nộp và quản lý các loại sắc thuế chính hiện hành.
- Decree 125/2020/ND-CP: Quy định xử phạt vi phạm hành chính về thuế, hóa đơn với mức phạt ngày càng nghiêm khắc.
Tại sao doanh nghiệp cần dịch vụ chuyên nghiệp?
Khi sử dụng Dịch Vụ Quyết Toán Thuế, doanh nghiệp được các kiểm toán viên hỗ trợ rà soát lại toàn bộ hệ thống chứng từ. Việc này giúp phát hiện sớm rủi ro từ hóa đơn bất hợp pháp hoặc chi phí không tương ứng doanh thu.
Các loại quyết toán thuế trọng điểm doanh nghiệp phải thực hiện
Mỗi đơn vị thường đối mặt với ba loại quyết toán chính: Corporate Income Tax, Personal Income Tax and VAT. Việc sử dụng Dịch Vụ Quyết Toán Thuế giúp đảm bảo cả ba mảng này được xử lý đồng bộ và chính xác.
Quyết toán thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN)
Đây là sắc thuế phức tạp nhất, yêu cầu sự hiểu biết sâu về chi phí được trừ theo Thông tư 78/2014/TT-BTC và 96/2015/TT-BTC. Các chuyên gia sẽ giúp bạn phân loại chính xác các khoản chi hợp lệ.
| Type of expense | Điều kiện được trừ | Special note |
| Salary costs | Có hợp đồng, chứng từ chi trả, nộp BHXH | Phải thực tế chi trả trước khi nộp hồ sơ |
| Chi phí khấu hao | Theo khung quy định tại Thông tư 45 | Phải đăng ký phương pháp khấu hao với cơ quan thuế |
| Interest expense | Không vượt quá 30% EBITDA (với DN liên kết) | Tuân thủ quy định tại Nghị định 132/2020/NĐ-CP |
| Chi phí quảng cáo | Không còn bị khống chế trần 15% | Cần chứng từ thanh toán không tiền mặt trên 20 triệu |
Quyết toán thuế Thu nhập cá nhân (TNCN)
Quy trình này áp dụng cho cá nhân có thu nhập từ tiền lương và đơn vị chi trả. Dịch Vụ Quyết Toán Thuế hỗ trợ tính toán các khoản giảm trừ gia cảnh, thu nhập miễn thuế để tối ưu nghĩa vụ thuế.
Kiểm tra và hoàn thuế Giá trị gia tăng (GTGT)
Đối với doanh nghiệp xuất khẩu hoặc có dự án đầu tư, VAT refund là nguồn bổ sung vốn quan trọng. Tuy nhiên, hồ sơ hoàn thuế thường bị kiểm tra rất kỹ về nguồn gốc hóa đơn và dòng tiền thanh toán.
Bảng giá Dịch Vụ Quyết Toán Thuế tại MAN – Master Accountant Network
Để giúp doanh nghiệp dễ dàng dự toán ngân sách, MAN cung cấp bảng giá tham khảo cho Dịch Vụ Quyết Toán Thuế. Mức phí này được thiết kế tối ưu, dựa trên quy mô và độ phức tạp của từng loại hình doanh nghiệp.
| Business size | Operating characteristics | Phí dịch vụ (VNĐ/Năm) |
| Micro-enterprises | Ít chứng từ, không có hàng tồn kho | 2.000.000 – 5.000.000 |
| Small Business | Thương mại, dịch vụ đơn giản | 5.000.000 – 15.000.000 |
| Medium Enterprise | Sản xuất, xây lắp, xuất nhập khẩu | 15.000.000 – 45.000.000 |
| Large enterprises | Nhiều chi nhánh, giao dịch liên kết | Liên hệ báo giá riêng |
Note: Bảng giá trên chỉ mang tính chất tham khảo. Mức phí thực tế của Dịch Vụ Quyết Toán Thuế sẽ được thống nhất sau khi MAN khảo sát tình trạng sổ sách thực tế của quý khách.
Quy trình thực hiện Dịch Vụ Quyết Toán Thuế tiêu chuẩn
Một quy trình Dịch Vụ Quyết Toán Thuế chuyên nghiệp phải trải qua các bước nghiêm ngặt để đảm bảo an toàn tuyệt đối cho số liệu.
Bước 1: Tiếp nhận và thu thập số liệu
Chúng tôi thu thập tờ khai hàng tháng/quý, sổ sách kế toán và chứng từ gốc từ doanh nghiệp. Việc đánh giá sơ bộ giúp xác định khối lượng công việc và nhận diện các vấn đề tồn đọng cần xử lý.
Bước 2: Kiểm tra tính hợp pháp của chứng từ
Các chuyên gia kiểm tra mã số thuế nhà cung cấp trên hệ thống để loại bỏ rủi ro từ các doanh nghiệp bỏ trốn. Đây là khâu then chốt nhất trong quy trình Dịch Vụ Quyết Toán Thuế.
Bước 3: Điều chỉnh các sai sót kế toán
Nếu phát hiện sai lệch giữa sổ sách và tờ khai, đơn vị tư vấn sẽ thực hiện điều chỉnh bổ sung theo Điều 47 Luật Quản lý thuế. Điều này giúp giảm thiểu tối đa các khoản phạt chậm nộp không đáng có.
Bước 4: Lập hồ sơ quyết toán thuế chính thức
Sau khi số liệu đã sạch, chúng tôi lập tờ khai corporate income tax settlement (Mẫu 03/TNDN) và TNCN (Mẫu 05/QTT-TNCN). Mọi phụ lục kèm theo đều được chuẩn bị kỹ lưỡng, đảm bảo tính giải trình cao khi cần thiết.
Bước 5: Giải trình trực tiếp với cơ quan thuế
Khi có quyết định thanh tra, chuyên gia của Dịch Vụ Quyết Toán Thuế sẽ đại diện doanh nghiệp giải trình nghiệp vụ phát sinh. Chúng tôi bảo vệ tối đa các khoản chi phí hợp lý dựa trên cơ sở pháp luật hiện hành.
Những sai sót thường gặp khiến doanh nghiệp bị truy thu thuế
Nhiều doanh nghiệp tự thực hiện vẫn bị xử phạt nặng do không nắm vững quy định. Dịch Vụ Quyết Toán Thuế chuyên sâu thường tập trung xử lý triệt để các lỗi phổ biến sau đây.
- Hóa đơn không hợp lệ: Sử dụng hóa đơn của doanh nghiệp ngừng hoạt động hoặc bỏ trốn khỏi địa chỉ kinh doanh.
- Chi phí lãi vay sai quy định: Hạch toán lãi vay khi chưa góp đủ vốn điều lệ hoặc vượt mức khống chế của Nghị định 132.
- Hồ sơ nhân sự thiếu sót: Thiếu bảng chấm công, hợp đồng lao động không khớp với thực tế chi trả lương.
- Chênh lệch kho thực tế: Số liệu tồn kho trên sổ sách cao hơn thực tế do bán hàng không xuất hóa đơn kịp thời.
| Violation | Mức phạt tối thiểu | Maximum penalty |
| Nộp hồ sơ quá hạn 1-30 ngày | 2,000,000 VND | 5.000.000 VNĐ |
| Nộp hồ sơ quá hạn trên 90 ngày | 15.000.000 VNĐ | 25.000.000 VNĐ |
| Khai sai thiếu số thuế nộp | 20% số thuế thiếu | 20% số thuế thiếu |
| Tax evasion | 1 lần số thuế trốn | 3 times the amount of tax evaded |
Lợi ích vượt trội khi sử dụng Dịch Vụ Quyết Toán Thuế từ MAN
Sử dụng Dịch Vụ Quyết Toán Thuế của các đơn vị uy tín như MAN – Master Accountant Network mang lại sự an tâm tuyệt đối. Chúng tôi giúp chủ doanh nghiệp tập trung hoàn toàn vào hoạt động kinh doanh cốt lõi.
Save money and time
Thay vì duy trì bộ máy kế toán thuế đắt đỏ, doanh nghiệp có thể thuê ngoài gói Dịch Vụ Quyết Toán Thuế. Bạn sẽ nhận được tư vấn từ các chuyên gia hàng đầu có hơn 15 năm kinh nghiệm thực chiến.
Nâng cao tính minh bạch tài chính
Hồ sơ được chuẩn hóa theo tiêu chuẩn kiểm toán, giúp doanh nghiệp dễ dàng huy động vốn ngân hàng. Tính minh bạch từ Dịch Vụ Quyết Toán Thuế cũng tạo dựng lòng tin vững chắc với các đối tác chiến lược.
Minimize legal risk
Chúng tôi cam kết chịu trách nhiệm về tính chính xác của số liệu đã quyết toán trước cơ quan Thuế. MAN luôn đồng hành cùng doanh nghiệp trong suốt quá trình giải trình và hậu kiểm sau này.
Các yếu tố ảnh hưởng đến phí Dịch Vụ Quyết Toán Thuế
Giá phí của Dịch Vụ Quyết Toán Thuế không cố định mà phụ thuộc vào đặc thù của từng loại hình kinh doanh. Dưới đây là các tiêu chí cơ bản để cấu thành đơn giá dịch vụ.
Quy mô doanh thu và chứng từ
Doanh nghiệp phát sinh hàng ngàn hóa đơn mỗi tháng yêu cầu nhân sự rà soát nhiều hơn công ty dịch vụ ít giao dịch. Khối lượng công việc tỷ lệ thuận với tính chi tiết của hồ sơ quyết toán.
Loại hình hoạt động kinh doanh
Doanh nghiệp xây dựng hoặc sản xuất có định mức nguyên vật liệu phức tạp thường có phí cao hơn. Việc kiểm soát kho và tính giá thành đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ sâu từ đội ngũ thực hiện.
Tình trạng sổ sách kế toán hiện tại
Nếu hệ thống phần mềm kế toán đã chuẩn chỉnh, phí dịch vụ sẽ ưu đãi hơn. Ngược lại, những trường hợp cần phục hồi hoặc dọn dẹp lại sổ sách từ đầu sẽ cần nhiều nguồn lực và thời gian hơn.
Conclude
Dịch Vụ Quyết Toán Thuế đóng vai trò là “lá chắn” bảo vệ doanh nghiệp trước biến động chính sách. Một kỳ quyết toán thành công là cơ hội để nhìn lại bức tranh tài chính và đưa ra chiến lược tối ưu hiệu quả.
MAN – Master Accountant Network tự hào cung cấp giải pháp tổng thể: Auditing services, Tax accounting, Tax consulting services, Tax settlement and Tax reporting. Chúng tôi cam kết mang lại giá trị thực, sự chuyên nghiệp và minh bạch tuyệt đối. Hãy liên hệ MAN để được tư vấn chuyên sâu và nhận báo giá phù hợp nhất với quy mô doanh nghiệp bạn.
Service contact information at MAN – Master Accountant Network
- Address: No. 19A, Street 43, Tan Thuan Ward, Ho Chi Minh City
- Mobile/Zalo: 0903 963 163 – 0903 428 622
- Email: man@man.net.vn
Content production by: Mr. Le Hoang Tuyen – Founder & CEO MAN – Master Accountant Network, Vietnamese CPA Auditor with over 30 years of experience in Accounting, Auditing and Financial Consulting.
Những câu hỏi thường gặp về dịch vụ quyết toán thuế
Thời hạn chậm nhất là ngày cuối cùng của tháng thứ 3 kể từ ngày kết thúc năm dương lịch hoặc năm tài chính.
Có. Doanh nghiệp vẫn phải nộp tờ khai quyết toán năm và báo cáo tài chính để tránh bị khóa mã số thuế.
Doanh nghiệp được chuyển lỗ liên tục không quá 5 năm. Dịch Vụ Quyết Toán Thuế sẽ giúp bạn lập phụ lục chuyển lỗ tối ưu nhất. Thời hạn nộp hồ sơ quyết toán thuế TNDN là khi nào?
Doanh nghiệp mới chưa có doanh thu có cần sử dụng Dịch Vụ Quyết Toán Thuế không?
Việc chuyển lỗ giữa các năm được quy định như thế nào?
